קופת גמל וקרן השתלמות הן שני אפיקי חיסכון פופולריים בישראל, אך קיימים ביניהם כמה הבדלים מהותיים. שני המסלולים מציעים הטבות מס ואפשרויות השקעה מגוונות, ומהווים דרך חכמה לחסוך לטווח ארוך. עם זאת, קיימים כמה שיקולים שכדאי להכיר ולהביא בחשבון בבחירה ביניהן. אז מה ההבדל בין קופת גמל לקרן השתלמות, ובמה כדאי לבחור?
מהי קופת גמל?
קופת גמל היא מכשיר חיסכון ארוך טווח שנועד בעיקר לחיסכון פנסיוני. המטרה העיקרית של קופת גמל היא לאפשר לחוסכים לצבור כספים לקראת גיל הפרישה. קיימים כמה סוגים של קופות גמל, כאשר הנפוצות ביותר הן קופות גמל לתגמולים וקופות גמל להשקעה.
מי יכול להפריש לקופת גמל?
כל אזרח ישראלי מעל גיל 18 יכול לפתוח קופת גמל ולהפקיד בה כספים. בניגוד לקרן השתלמות, אין צורך להיות שכיר או עצמאי כדי להיות זכאי להפקיד. כל אדם יכול להחליט על סכום ההפקדה החודשי המתאים לו.
משיכת כספים מקופת גמל
הכספים בקופת גמל נזילים וניתנים למשיכה בכל עת, החל מגיל 60. ניתן למשוך את הכספים בסכום חד פעמי או כקצבה חודשית. במקרה של משיכה לפני גיל 60, בדרך כלל תיאלצו לשלם 35% מס על הרווחים הריאליים.
הטבות מס בקופת גמל
הפקדות לקופת גמל מקנות הטבות מס. ניתן לקבל זיכוי מס של עד 35% מההפקדה השנתית (עד לתקרה מסוימת). בנוסף, הרווחים הצבורים בקופה פטורים ממס רווחי הון בעת המשיכה. כדי למקסם את הטבות המס, מומלץ להשוות בין תשואות שונות ולבחור בקופה עם הביצועים המתאימים לכם ביותר.
ומה לגבי קרן השתלמות?
קרן השתלמות היא מכשיר חיסכון בינוני-ארוך טווח שנועד במקור לעודד עובדים להשתלם ולהתמקצע בתחום עיסוקם. עם זאת, במהלך השנים הפכה קרן ההשתלמות למכשיר חיסכון פופולרי למטרות שונות.
הפקדות והטבות מס בקרן השתלמות
קרן השתלמות מיועדת לשכירים ולעצמאים. שיעור ההפקדות לקרן נקבע לפי הסכם העבודה או ההסכם מול קופת הגמל. לרוב העובד מפקיד 2.5% והמעסיק 7.5% מהשכר ברוטו. עצמאים יכולים להפקיד עד 4.5% מהכנסתם החייבת. סכומי ההפקדה מוכרים כהוצאה מוכרת ומקנים הטבות מס.
משיכת כספים מקרן השתלמות
ניתן למשוך את הכספים מקרן ההשתלמות כל 6 שנים ללא תשלום מס, בתנאי שהכספים שימשו למטרות השתלמות כמו קורסים, ספרות מקצועית וכדומה. אם הכספים לא נוצלו להשתלמות, ניתן למשוך אותם לאחר 6 שנים ולשלם מס רווחי הון של 25% על הרווח הריאלי שנצבר.
הוצאה מוכרת בקרן השתלמות
הפקדות עובד שכיר לקרן השתלמות, בתנאים מסוימים, יוכרו לצורכי מס כהוצאה מוכרת. משמעות הדבר היא הקטנת ההכנסה החייבת במס של העובד. עצמאים יכולים לנכות עד 4.5% מההכנסה החייבת כהוצאה מוכרת.
מה ההבדל בין קופת גמל לקרן השתלמות?
| מאפיין | קופת גמל | קרן השתלמות |
|---|---|---|
| מי יכול להפקיד? | כל אזרח ישראלי מעל גיל 18 | שכירים ועצמאים |
| ייעוד הכספים | חיסכון פנסיוני | חיסכון להשתלמויות וקורסים |
| תקופת חיסכון | ללא הגבלה | 6 שנים |
| נזילות הכספים | החל מגיל 60 | לאחר 6 שנים |
| הטבות מס | זיכוי מס עד 35% מההפקדה | הפקדות מוכרות כהוצאה |
כפי שניתן לראות, יש לא מעט הבדלים משמעותיים בין שני אפיקי החיסכון. קופות גמל מתאימות יותר למי שחוסך לטווח הארוך ורוצה ליהנות מהטבות המס. לעומת זאת, קרנות השתלמות מתאימות לשכירים ולעצמאים המעוניינים לחסוך לצורכי השתלמות תוך כדי קבלת הטבות מס. כדי לקבל החלטה מושכלת, חשוב לבדוק את תשואות קופות גמל להשקעה ולהשוות אותן לתשואות קרנות ההשתלמות. בחנו את המסלולים של ילין לפידות בית השקעות ובדקו אם אחד מהם מתאים לכם.
אז איך לבחור בין קופת גמל לקרן השתלמות?
- מטרת החיסכון: אם המטרה העיקרית היא חיסכון לגיל פרישה, קופת גמל עשויה להיות המכשיר המתאים יותר. אם אתם מעוניינים בחיסכון לטווח הבינוני או ביכולת לממש את החיסכון מוקדם יותר, קרן השתלמות עשויה להתאים יותר.
- מצב תעסוקתי: לעובדים שכירים, קרן השתלמות עשויה להיות אטרקטיבית במיוחד אם המעסיק משתתף בהפקדות. עצמאים יכולים ליהנות מהטבות מס משמעותיות בהפקדה לקופת גמל.
- גיל ומצב כלכלי: ככל שאדם מבוגר יותר וקרוב יותר לגיל פרישה, כך עולה החשיבות של הפקדה לקופת גמל. לעומת זאת, אנשים צעירים יותר עשויים להעדיף את הגמישות של קרן השתלמות.
- צורכי נזילות: אם יש צורך בנגישות לכספים בטווח הבינוני, קרן השתלמות עשויה להיות עדיפה.
- שיעור התשואה: בדקו את תשואות קופות הגמל להשקעה והשוו לקרנות השתלמות. זה יעזור לכם לבצע את ההחלטה הרצויה.
- שילוב: במקרים רבים, הפתרון האופטימלי הוא שילוב בין השניים. ניתן להפקיד לקופת גמל עבור החיסכון הפנסיוני ארוך הטווח, ובמקביל לחסוך בקרן השתלמות לצרכים בטווח הבינוני.
לסיכום
אחרי שהבנתם מה ההבדל בין קופת גמל לקרן השתלמות, נשאר לבצע את הבחירה. מדובר בשני מכשירי חיסכון חשובים בשוק ההון הישראלי, וההחלטה צריכה להיות מחושבת. היא צריכה להתבסס על מכלול השיקולים האישיים, כולל מטרות החיסכון, טווח הזמן הרצוי, והמצב הכלכלי והתעסוקתי. חשוב לזכור כי ניתן ורצוי להתייעץ עם יועץ פיננסי או מס לקבלת המלצות מותאמות אישית. בנוסף, כדאי לבחון מעת לעת את מסלולי ההשקעה ולוודא שהם מתאימים לצרכים המשתנים לאורך החיים. השילוב הנכון בין קופת גמל וקרן השתלמות יכול ליצור תמהיל חיסכון מאוזן ויעיל לטווח הקצר, הבינוני והארוך.
